Situatie de fapt:
O societate are ca obiect de activitate productia de articole de imbracaminte si vinde exclusiv catre clienti din Anglia. Un client din Anglia de la care avem de incasat 150.000 GBP a initiat procedura de lichidare in decembrie 2021. Nu avem informatii in legatura cu stadiul in care se afla lichidarea acestei firme. Facturile neincasate sunt din 2021. Societatea noastra este platitoare de impozit pe profit.
Intrebare:
Ce variante de inchidere a soldului avem, tinand cont ca nu sunt sanse sa mai recuperam vreo suma de la acest client?
Putem inregistra un provizion pentru 50% din suma (suma deductibila integral) si ulterior sa inchidem tot soldul?
In ce conditii poate fi considerat tot soldul ca fiind cheltuiala deductibila?
Daca am de plata 10.000 GBP catre acelasi client (deoarece am cumparat materie prima de la aceasta) pot face compensare din oficiu, tinand cont ca nu se mai poate colabora cu acesta, nu mai raspunde la solicitarile noastre?
Preambul:
Pentru o mai buna intelegere vom sintetiza situatia de fapt si intrebarile!
Situatia de fapt:
SRL A platitor de impozit pe profit are de incas
● Alerte Fiscale
● Acces Reviste Bența – Prietenii Fiscalitatii si P. Contabilitatii –
● Acces la baza de date de spețe din toate domeniile de activitate
● Răspundem la orice speță din domeniile fiscalitate, contabilitate și resurse umane
● Dăm răspunsuri personalizate pentru fiecare situație în parte
● Interpretam legislația în așa fel încât să fie pe înțelesul tuturor
● Ai siguranță în relația cu autoritățile
● Te asiguri ca ești în legalitate
Prin înfiinţarea unei societăţi de contabilitate am avut ocazia sa încep practicarea activităţii de contabilitate în urmă cu 25 de ani luând astfel parte la începutul şi la dezvoltarea acestui domeniu în România. Cei peste 500 de clienţi pe care i-am avut în această perioadă, au desfăşurat activităţi în foarte multe domenii, unele colaborări cu aceştia durând de peste 15 ani.
Vezi toate articolele scrise de Monica Predescu